Чем отличается лизинг от кредита

В сети можно найти множество разных статей о том, в чем принципиальные отличия кредита и лизинга для компании. Мы решили свести основные особенности каждого предложения в один материал для вашего самостоятельного изучения. Бизнес должен принимать решение о рисках и возможностях в индивидуальном порядке.

Понятия: кредит и лизинговый договор

Рассмотрим, какая разница между упомянутыми финансовыми документами и узнаем, с какими документами вам нужно выстраивать отношения с банком, а с какими – взаимодействовать с лизингодателем.

Итак, кредит — это вид денежного займа от банковской организации, который берут на актуальные для бизнеса цели и определенный срок. То есть клиент получает деньги на руки и имеет право на их использование как собственник, по своему усмотрению. Пример: человек берет кредит, идет на авторынок и приобретает на эти средства машину. При этом он мог взять большую сумму, чем впоследствии потратит, или меньшую, а недостачу мог закрыть своими «кровными». В таком случае человек получает свою покупку в собственность. Однако если выплаты по кредиту на автомобиль (или по другому имуществу) не будут погашаться в нужное время, банк может забрать транспортное средство. Если мы говорим о юридическом лице, то оно может взять сумму также и на покупку имущества, совершение собственных выплат, оплату иных кредитных обязательств. Получателями денежных средств могут быть как индивидуальные предприниматели, так и общества с ограниченной ответственностью, публичные и непубличные акционерные общества.

К слову, есть юридические лица, которые по умолчанию не могут взять кредит даже на малый срок. К ним относятся те, кто имеют признаки фиктивной работы, кто имеют отрицательные чистые активы и те, кто работает в убыток и не знает, как начать зарабатывать и выйти в плюс. Среди сфер бизнеса, которым запрещено брать кредиты - казино, игровые автоматы, производство и продажа оружия, сигареты и алкогольная продукция.

Лизинговый договор — это документ, в рамках которого клиент получает автомобиль, оборудование или другой предмет в пользование сразу, а владельцем официально до погашения всех платежей становится компания, то есть лизингодатель. Благодаря такому механизму бизнес организует получение любого имущества, инструментов для осуществления деятельности, техники от надежных поставщиков.

Плюсы кредита

Одним из поводов для того, чтобы рассмотреть данный финансовый инструмент - возможность взять сумму на срок до 20 лет, то есть в долгосрочном периоде. Это естественным образом позволяет снизить кредитную нагрузку по платежам. Уменьшение затрат на сегодняшний день или год - налицо.

Как мы уже отмечали, несомненным бонусом кредита можно назвать то, что компания после оформления договора может владеть имуществом как собственностью. Это означает, что в случае отсутствия платежей и образования задолженности банк сможет отобрать свое только через суд.

Кроме того, проценты по кредиту ниже, чем по лизинговым предложениям, что иногда кажется выгоднее для некоторых компаний. В сложной ситуации представители банка могут пойти навстречу и предоставить «кредитные каникулы», которые позволят пройти бизнесу сложные времена. Этот вопрос решается индивидуально и не всегда положительно, но такая возможность при достаточных основаниях и убедительных аргументах касаемо светлого будущего - есть.

Посредством кредита можно пользоваться полной суммой без первоначального взноса. Этим данная услуга выгодно отличается от лизинга, где аванс - необходимое условие.

Минусы кредита

Банк обычно крайне внимательно относится к выбору заемщика и требует от него быть полностью благонадежным в соответствии со строгими критериями. Среди перечня бумаг в пакете предоставляемых документов для заявки на кредит может быть:

• Финансовая отчетность за несколько лет
• Объём средств на балансе
• Выписки по расчетным счетам за все годы работы
• Справки из налоговой
• Готовность обеспечить поручительство или дополнительное обеспечение кредита

В целом банки оценивают платежеспособность предприятий исходя из высоких и жестких требований. В каждой финансовой компании они индивидуальны.

Если говорить об экономии через минимизацию налогов, то с кредитом не стоит на это рассчитывать. Налоговых льгот не предусмотрено.

Кроме того, все заемщики банка после заключения сделки обязаны проводить ежемесячные платежи по стандартному графику. Для сезонного или цикличного бизнеса это будет вряд ли удобно.

Отметим также, что кредит для компаний одобряют быстро и сразу в исключительных случаях. Как правило, сделку кредитования в банке рассматривают пару недель.

Преимущества лизингового договора

Описывать достоинства подобной сделки начнем с того, что приобретение имущества через лизинг исключает залог как условие. Причина в том, что предмет лизингового договора изначально оформлен на лизингодателя.

Часто предприниматели обращаются к лизинговым компаниям для того, чтобы выгоднее купить оборудование и получать доход от его использования. В этом варианте – объект является максимально ценным и выступает основой бизнеса. Поэтому требования к заемщикам здесь более лояльные. Но нужно понимать, что при отсутствии залога им остается лизинговое приобретенное имущество до момента его выкупа, то есть после закрытия всего долга.

Особой темой, которую обсуждают в контексте преимуществ лизинга, является уменьшение налогов на прибыль и НДС для юридического лица по закону РФ. При выплате в рамках договора с лизинговой компанией эти средства включают в расходы - уменьшается налоговая база. Использовать данный вариант могут все лизингополучатели. В связи с этим лизинговые договоры выгоднее кредитных. Налоговый бонус!

Важный пункт: персонифицированный сервис. С учетом того, что у банка в наличии общий набор кредитных программ, в то время как лизинговые работают более гибко. Исходя из ситуации конкретного клиента менеджеры обязательно помогут сделать удобный график платежей, подберут нужный срок договора аренды и другие важные условия.

Кроме того, специалисты компании-лизингодателя обычно бесплатно проводят консультацию по выбору поставщика (продавца) и поиску лучших цен рынка на оборудование для бизнеса, что проще, чем искать самостоятельно. Более того, часто производители представляют скидки для таких контрагентов, что позволяет купить дешевле, чем через кредит на любой срок.

Также кроме указанных услуг лизинговая берет на себя часть обслуживания – например, страхование покупки собственности или имущества в момент ее эксплуатации. В целом потребности по обслуживанию предмета сделки в рамках лизинга закрыты полностью и предприниматель свободен заниматься своей основной работой и повышать заработок.

Составить и подписать договор с компанией здесь быстро - максимум один-два дня.

Кроме того, в отличие от условий банка ставка может быть пониженной, если у организации хватает денег на максимальный аванс или нужно оформить сотрудничество на короткий срок - на год.

Особенности лизингового договора

Имейте в виду, если бизнес не провел следующий платеж согласно договору, то лизингополучателю намного сложнее договориться о какой-то отсрочке. К примеру, вы подписали документы на покупку автомобиля и наряду с амортизацией не платите начисленные взносы и проценты по ним в течение ряда месяцев (даже не год!). Так как имущество и так является собственностью лизинговой, то и последствия от этих действий находятся на расстоянии вытянутой руки.

Разница в условиях между финансовыми услугами и в том, что здесь необходима определенная сумма в качестве первого взноса, который зависит от стоимости имущества.

Если банк выдает кредит под разные цели, то лизинговый договор заключают под конкретную цель: автомобиль, оборудование или другое имущество. По сути, подобное оформление отношений остается арендой до окончания всех платежей лизингополучателем.

Важный момент: есть 2 схемы оплат данных услуг. Равными платежами и с ежемесячным уменьшением. В первом случае мы рассчитываем, что во время всего срока сотрудничества объём выплат будет одинаков и не учитывается уменьшение стоимости предмета сделки. После организация может выкупить его по остаточной стоимости.

Во втором - учитывается фактор снижения ценности и после завершения срока сотрудничество организация может купить предмет сделки на более дорогих условиях.

Что общего?

С другой стороны, данные финансовые услуги имеют некоторые, относительно минимальные, сходства. Можно отправить заявку и на кредит, и на одобрение лизингового договора онлайн. Также люди в комментариях иногда пишут, что в обоих случаях можно попросить скидку — это все индивидуально. Часто банки физически не могут изменить условия — это не предусмотрено системой. С арендой имущества — это возможно.

Теоретически также можно сотрудничать одинаковое количество времени: 5 лет или 3 года.

Автокредит: за и против

Вам предлагают кредит на автомобиль. Для каких клиентов это будет выгодным? Для тех, кто не боится ускоренной амортизации транспортного средства при более скромных процентах и коэффициентах, нежели при аренде с возможностью выкупить автомобиль в конце сотрудничества с компанией. Кроме того, компания остается свободной в том, чтобы произвести продажу имущества (оно не является залогом) и досрочно закрыть кредит.


Кредитный договор - вид соглашения между банком и юридическим лицом на предоставление некой суммы под проценты на какой-то срок. Чем меньше ставка, тем выгодней кредит и меньше расходы на его обслуживание. Обычно рынок предоставляет множество кредитных предложений, а предприниматель подбирает исходя из своих запросов наиболее интересный вариант.

Кредитный заемщик - лицо, которое берет кредит у банка, возможное условие - залог. Им может быть как индивидуальный предприниматель, так и компания.

НДС - налог на добавленную стоимость, который взымается у организаций, исходя из сферы ее деятельности.

Платеж по кредиту - рубли, которые идут банку согласно установленным процентам и величине остаточной задолженности в установленный срок. Может быть как равным, так и убывающим: уменьшаться с годами (может и каждый месяц понемногу).

Как самостоятельно выбрать?

Если юрлицо хочет определиться с оптимальным вариантом, то нужно сначала.

• Изучить, доступны ли ему какие-то субсидии от государства или другие преференции.
• Обратиться в несколько банков для выяснения подробностей по тем возможностям, которые они могу предоставить - о кредитах
• Рассчитать итоговую экономию по ставкам налогов.

В случае с автомобилем на выбранную процедуру повлияют 4 фактора:

• Размер конечной стоимости. Здесь нужно посчитать, сколько в итоге придется заплатить до окончания сотрудничества.
• Наличие прибыли или свободных средств на погашение регулярных выплат. Если их минимальное количество, то лучше рассматривать кредит на долгий срок.
• Экономия на налогах. Бухгалтер должен посчитать, какой вариант будет интереснее именно для вашего юридического лица – более низкой ставки или сниженных налогов.
• Особенности бизнес-процессов. Если в деятельность включен фактор сезонности, то лизинг позволяет установить гибкий график платежей. В банке же юридическое лицо физически не сможет получить такую «рассрочку».

Изменения в законодательстве

В последние годы предприниматели задавались вопросом о том, влияют ли просрочки по лизингу на кредитную историю. Так вот – с 2022 года лизинговые организации обязаны предоставлять информацию о своей работе в Бюро кредитных историй. Речь идет обо всей информации: заключении договора, графике платежей, валюте, истории просрочек и даже о факте заявки на предоставление данной услуге. Данные будут максимально подробными и включают в себя 350 пунктов.

Предполагается, что подобная практика повысит дисциплинированность клиентов, которые систематически допускали просрочку и не чувствовали последствий своих действий. Добросовестный бизнес не почувствовал этих изменений, в то время как не очень надежные компании столкнулись с проблемами при поиске финансирования. Если раньше задержка платежа на несколько дней не имела значения, то сейчас влияет напрямую на кредитную историю клиента.

С другой стороны, благодаря нововведениям можно улучшить свою кредитную репутацию:

• Вовремя вносить платежи. Лучше всего делать это заранее, чтобы избежать технических задержек. Если ситуация патовая, то ни в коем разе не допускать задержки более, чем в 30 дней.
• Мониторить свою кредитную историю, чтобы там не было некорректной информации. Если вы ее обнаружили – приложить все усилия для ее исправления.
• Внимательно изучать документы, которые вы подписываете – особенно в части досрочного расторжения, а также обязательных дополнительных условий и требований - о страховании и уплате налогов.
• Трезво оценивать свои финансовые возможности
• Понимать, что перед заключением соглашения как на кредит, так и на лизинг нужно иметь финансовую подушку для платежей минимум на 6 месяцев. Грамотная оценка рисков и экономическая грамотность – наше все.
• При работе с лизинговой компанией выбрать наиболее комфортный график выплат.

Будьте уверены, что успешное взаимодействие в таком ключе через какое-то время обязательно улучшит вашу кредитную репутацию.

Подведение итогов

С точки зрения профессионального развития и оптимизации налогообложения лизинг является самым выгодным предложением на рынке. Однако если вашей организации необходимы деньги для пополнения оборота либо для вас критично, на ком будет право собственности на выбранное имущество - тогда остается только вариант кредитных предложений. В любом случае - решение за вами.